קרן השתלמות נחשבת לאחד מאפיקי החיסכון המשתלמים ביותר בישראל — בעיקר בזכות הטבת מס נדירה. ובכל זאת, רבים לא מנצלים אותה במלואה, או לא פותחים אחת בכלל. הנה למה כדאי להכיר אותה.
מה זה בעצם קרן השתלמות?
זהו מכשיר חיסכון לטווח בינוני שאליו מפקידים אתם (ובמקרה של שכירים — גם המעסיק). למרות השם ההיסטורי, היום אין שום חובה להשתמש בכסף ל"השתלמות" — אחרי תקופת החיסכון אפשר למשוך אותו לכל מטרה.
הטבת המס — הלב של העניין
קרן השתלמות מציעה הטבה כפולה: ההפקדות (עד התקרה הקבועה בחוק) פטורות ממס, והרווחים על החיסכון פטורים ממס רווחי הון — בניגוד כמעט לכל אפיק השקעה אחר, שבו משלמים מס על הרווח. לאורך שנים, הפטור הזה יכול להצטבר לסכום משמעותי מאוד.
מתי הכסף נזיל?
הקרן הופכת לנזילה לאחר 6 שנות ותק (או קודם לכן, לצורך השתלמות מקצועית, ובגיל פרישה). חשוב להבין: גם אחרי 6 שנים אתם לא חייבים למשוך. אם תשאירו את הכסף, הוא ימשיך לצמוח בפטור ממס — מה שהופך קרן ותיקה ונזילה ל"עוגן" חיסכון מצוין.
שכיר או עצמאי — לשניהם זה רלוונטי
- שכירים — שווה לבדוק מול המעסיק אם מפרישים לכם לקרן, ובאיזה שיעור.
- עצמאים — יכולים לפתוח קרן באופן עצמאי וליהנות גם מהכרה בהוצאה לצורכי מס, בכפוף לתקרות.
מסלולי השקעה — לא הכול אותו דבר
בתוך קרן ההשתלמות יש מסלולי השקעה שונים (כללי, מנייתי, סולידי ועוד). בחירת מסלול שמתאים לגיל, לטווח ולרמת הסיכון שלכם — ומעקב תקופתי אחרי דמי הניהול והתשואה — יכולים לעשות הבדל גדול בסכום הסופי.
רוצים לבדוק אם אתם מנצלים נכון את קרן ההשתלמות? אשמח לעבור על המסלול ודמי הניהול ולוודא שאתם ממקסמים את ההטבה. בואו נדבר.
האמור במאמר זה הוא מידע כללי בלבד, ואינו מהווה ייעוץ מס, ייעוץ או שיווק פיננסי. כל החלטה צריכה להתקבל בהתאם לצרכים האישיים ולאחר בדיקה פרטנית.